利息收入缩水，净利10年首次负增长，厦门银行业绩“稳健”背后是投资收益

　　华夏时报记者卢梦雪 北京报道

　　正如此前业绩快报中披露，2024年年报显示，厦门银行业绩实现了近十年来首次增收不增利，营业收入同比增长2.79%，净利润同比减少1.69%。

　　利息净收入的减少成为导致厦门净利润下滑重要因素。财报显示，2024年厦门银行利息净收入较2023年减少了3.21亿元，同比下滑7.43%，同时贷款减值损失大幅增加。但在投资收益同比大增121.14%，多赚了5.62亿元的带动下，厦门银行2024年业绩整体保持稳健。

　　财报发布次日，厦门银行股价下跌4.05%。为提振投资者信心，4月29日，厦门银行发布股份增持公告，部分董监高拟合计增持不低于96.4万元彰显对银行发展前景的信心。

　　2024年净利润微降

　　厦门银行成立于1996年，是大陆首家具有台资背景的城商行，也是福建省首家上市城商行，立足于福建省的独特的区位优势，致力于打造“两岸金融合作样板银行”。

　　2024年以来，厦门银行多个重要岗位进行了人事调整，包括行长助理、首席风险官、副行长、董事长、纪委书记、董事会秘书等。其新任董事长洪枇杷于2025年走马上任。

　　“立足于区位优势，将厦门银行打造为‘厦门金融的排头兵’和‘福建金融的主力军’。”4月29日，洪枇杷在厦门银行业绩发布会上表示。

　　从2024年年报来看，在利息净收入下滑，投资收益大涨之下，厦门银行去年营业收入微增，但受到信用减值损失增加等因素的影响，净利润小幅收窄。

　　具体来看，2024年厦门银行实现营业收入57.59亿元，同比增长2.79%，较2023年多了1.56亿元；实现净利润27.06亿元，同比减少1.69%，较2023年少了0.46亿元。

　　营收方面，利息净收入是拖累厦门银行营收的主要原因。厦门银行在财报中表示，受LPR利率持续下调和政策指引存量按揭房贷利率下调的影响，贷款平均收益率明显下降，发放贷款及垫款利息收入较上年同期减少3.19亿元，同比下降3.68%。受此影响，该行2024年实现利息净收入40.05亿元，较上年减少3.22亿元，同比下降7.43%。

　　而在此背景下营收还能实现一定增长，主要是非利息收入的拉动。2024年，厦门银行非利息净收入17.54亿元，同比增长37.45%。其中，投资收益10.26亿元，较去年同期增加5.62亿元，同比增长121.14%。

　　投资收益主要包括银行在债券投资、债权投资等金融资产交易中获得的收益。自2019年以来，投资收益持续成为厦门银行营收的重要构成，该项收入的营收占比一度接近20%。

　　厦门银行在财报中提到，2024年该行通过靠前配置地方债、信用债等相对高收益资产，延缓资产组合收益下行；通过投资组合优化调整，提升整体持仓流动性与稳定性，在确保市场风险及信用风险可控的前提下稳定贡献盈利。

　　“2024年，在经济基本面、政策面、资金面等共同影响下，债券收益率持续大幅走低，我行在全年操作上整体靠前配置，灵活交易，2024年非息收入表现较好。”今年3月份，厦门银行在回复投资者提问时也就此表示，展望2025年，该行认为，在更加积极的财政政策、适度宽松的货币政策基调下，预估全年债券市场仍有一定的配置和交易机会。

　　支出方面，2024年厦门银行营业支出为30.10亿元，较2023年增加了0.53亿元，其中主要是信用减值损失增加的影响。

　　贷款减值损失大幅增加

　　2024年，厦门银行计提减值损失7.01亿元，较上年增加0.52亿元，同比增长7.93%。

　　从具体的项目看，该行贷款减值损失增加最多，2024年以摊余成本计量的发放贷款及垫款金额达到了8.47亿元，占信用减值损失及资产减值损失总额的120.74%，较2023年增加了7514万元。

　　截至2024年末，厦门银行企业贷款和垫款主要集中在批发和零售业、制造业、租赁和商务服务业，三类贷款余额合计758.72亿元。虽未在本次年报中披露贷款减值损失增加的具体原因，但今年4月中旬，厦门银行曾披露了一则涉及东方集团及其关联方的4.19亿元贷款纠纷。本次贷款减值损失增加或受该次贷款纠纷的影响。

　　“该笔贷款已在2024年计提了相应的减值准备。”彼时，该行相关工作人员在回复《华夏时报》记者时曾介绍，计提相关减值是一个长期的过程，不会一次计提完成，将会把相关资产减值陆续分摊到后续年份。

　　从整体的贷款质量来看，2024年，厦门银行贷款质量向好发展，不良贷款率0.74%，较上年末下降0.02个百分点。但值得关注的是，财报同时显示，2024年厦门银行关注类贷款金额大幅增长，截至报告期末关注类贷款金额62.36亿元，较上年末增加32.32亿元，同时次级类、可疑类贷款迁移率大幅提升。

　　关注类贷款增多，次级类、可疑类贷款迁移率大幅提升是什么原因？虽未在采访中回复《华夏时报》记者的相关疑问，但在业绩说明会上，厦门银行相关负责人在回复关注类贷款金额提升的原因时提到，2024年厦门银行资产质量总体保持稳健，不良率连续三年稳中有降，特别是房地产行业企业贷款风险得到有效化解，但面对宏观经济压力和居民收入增长放缓，未来一段时间内资产质量管控将面临挑战。而关注类贷款的提升，是厦门银行基于审慎原则，从严管理风险分类，针对部分基本面正常但受外部经济环境变化影响出现风险信号的客户，主动将部分贷款风险分类调整为关注的结果。

　　值得一提的是，厦门银行股价曾长期保持低迷状态，财报发布次日，截至2025年4月29日收盘，厦门银行股价收报5.92元/股，日内跌幅达到了4.05%。为提振市场信心，4月28日，厦门银行公告表示，基于对银行价值的认可、未来战略规划及发展前景的信心，相信股票具有长期投资价值。自2025年4月29日起6个月内，其董监高拟合计增持金额不低于96.40万元。